Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ставим авто на учет в налоговую. Руководство». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Изменение налогового кодекса было внесено в документ в середине 2014 года и вступило в силу с 2015 года. Эта поправка предусматривает подачу физическим лицом в налоговую инспекцию данных о наличии во владении транспортных средств. Постановку авто на учет надо произвести до 31 декабря следующего налогового года. Тогда платежи будут начислены за текущий или предшествующий постановке на учет налоговый период.
Когда надо ставить авто на учет в ФНС
Если вы владели автотранспортом до января 2015 года, при этом не получали уведомления об уплате налога, а поставите свое авто на учет в ФНС в этом году, то налог будет начисляться с момента начала учета. В противном случае сведения в налоговую все равно поступят из других источников, и платить придется со времени покупки.
О том, что делать, если приходят налоги на проданный автомобиль, расскажет это видео:
Заполнение налоговой декларации при продаже автомобиля
Первый вариант — это воспользоваться интернетом . Для этого необходимо обратиться в налоговую службу с паспортом и кодом (ИНН), где гражданина внесут в федеральную базу данных налогоплательщиков.
При покупке нового автомобиля сообщить об этом в ФНС можно в электронном виде, позже предоставив копии документов в отделение налоговой . В дальнейшем, в своем личном кабинете можно видеть весь перечень личного имущества и сумму подлежащего оплате транспортного налога.
Проверка сводится к несложным шагам, порядок которых надо выполнить до начала процесса оформления покупки авто с рук (для удобства сфотографируйте или сделайте копии всех документов): ⇒ Внимание: большинство наших знакомых, до проверки документов, были уверены, что не имеют никаких задолженностей, ограничений и иных проблем перед государственными органами.
Однако, после проверки по всем базам, были сильно удивлены полученным результатам
У него такой обязанности не возникает ни при каких условиях.
Теперь о другом налоге — транспортном, который уплачивает собственник. Так что и для того, чтобы проинформировать налоговую инспекцию о смене собственника на машину, в инспекцию идти не надо: эту информацию налоговики получают не от плательщиков, а только от самого ГИБДД.
Тут следует иметь в виду два момента: Если же письмам не доверяете, можно поступить еще проще: на сайте ФНС выбрать сервис «Обратиться в ФНС» и написать о своей проблеме.
С момента появления новых поправок жизнь автовладельцев несколько усложнилась.
Теперь придется отмечаться еще в одной инстанции.
В чем заключается ценность документа
Договор купли-продажи – в первую очередь юридический документ, который имеет правовую силу. Он является подтверждение факта передачи имущества от продавца к покупателю. В нем содержатся несколько важных фактов:
- подтверждения перехода имущественного права на автомобиль другому лицу;
- указывается фиксированная стоимость транспортного средства;
- определена дата подписания договора.
Эти данные помогают в решении таких проблем:
- При утере паспорта на транспортное средство, для его восстановления, нужно предъявить договор.
- При возникновении конфликтов и ситуаций, которые требуют судебного разбирательства. Договор купли-продажи станет главным доказательством.
- Чтобы снять проданный автомобиль с регистрации в органах ГИБДД.
- Для получения в налоговой службе вычета, который входит в подачу декларации.
С приобретением б/у автомобилей таких сложностей со знаками не возникнет. Ведь автомобиль продается уже с ними.
Здесь все остается по-прежнему. Новый собственник должен поставить машину на учет на себя в ГИБДД в течение 10 дней. Он может сохранить за собой прежние знаки, с каким бы кодом региона они ни были. Может получить новые. Но тогда ему присвоят номер с кодом региона, в котором он сам зарегистрирован.
Но с приобретением машин на вторичном рынке могут возникнуть другие проблемы. Идентификационный номер VIN может оказаться нечитаемым. Например, проржавел от времени и невзгод. Или машина попала в аварию и была повреждена именно та деталь, на которую он нанесен.
Раньше это была действительно проблема. Новый закон о регистрации ее решил. Им установлена обязанность нанесения дополнительной маркировки автомобиля в случаях, когда невозможно его идентифицировать.
Что такое регистрация в ГИБДД и зачем она нужна
Регистрация — постановка на учет — нужна для того, чтобы у автомобиля был допуск к участию в дорожном движении. По общему правилу срок действия регистрации не ограничен, продлевать ежегодно ее не нужно. Однако есть ряд случаев, когда регистрация делается на определенный срок. Например, если у человека нет постоянной прописки, автомобиль ставится на учет на срок временной регистрации.
При регистрации государство проверяет, не находится ли автомобиль в угоне, нет ли какого-нибудь запрета на регистрационные действия. Это важно для покупателя: если автомобиль был похищен, на учет его не поставят.
Постановка на учет автомобиля дает государству гарантию, что автомобиль соответствует своей конструкции, а установленное в нем оборудование, например газовое, безопасно для окружающих. А также что владелец авто следит за его техническим состоянием.
Регистрация также нужна, чтобы выявлять преступления и пресекать правонарушения, которые связаны с использованием транспортных средств. Если, например, грабители банка уехали на машине, их проще отследить по специальным сервисам.
Регистрировать автомобиль в ГИБДД может собственник лично или его доверенное лицо. В основном собственники автомобиля — это физические лица. На учет машину могут ставить владельцы, которым исполнилось 16 лет. Если собственнику меньше 16 лет, автомобиль регистрируют на родителей, опекунов, усыновителей или попечителей.
Также собственником авто может быть юридическое лицо. Это относится, например, к автомобилям каршеринга, грузовикам предприятия, инкассаторским фургонам банка, автомобилям такси, которые принадлежат транспортной компании.
Почему приходят уведомления о необходимости уплаты налога после продажи автомобиля?
Для ответа на этот вопрос прежде всего надо определить, когда именно была продана машина. Зачастую в конце года приходит уведомление об уплате налога не за полный год владения автомобилем, а за те месяцы, пока машина была в собственности налогоплательщика. Соответственно, и сумма налога будет меньше уплачиваемой ранее.
Кроме того, часто новые владельцы после подписания договора купли-продажи, передаточного акта и передачи автомобиля не ставят его на учет. Например, порой покупатель не считает нужным это делать, если автомобиль он приобрел для дальнейшей разборки на запасные части или если сразу после приобретения авто ломается и требует дорогостоящего ремонта. В результате формально автомобиль все еще принадлежит прежнему хозяину, и транспортный налог начисляется именно ему.
Также требование об уплате транспортного налога на давно проданный автомобиль может быть следствием ошибки, допущенной в органах ГИБДД или ФНС при постановке на учет автомобиля или при направлении сведений из одного ведомства в другое.
Требуемый пакет документов
Для осуществления постановки на учет юридическое лицо должно предоставить довольно обширный список бумаг. Его перечень прописан в Приказе МВД Российской Федерации N 605 от 07.08.2013 г. Для того чтобы собрать такое большое число документов, понадобится довольно много времени. Поэтому нужно учитывать данное обстоятельство, если зарегистрировать ТС нужно срочно.
Итак, доверенное лицо при обращении в ГАИ должно предоставить следующие документы:
- заявление установленного образца;
- доверенность;
- паспорт;
- все документы на авто;
- документ, подтверждающий право собственности на машину;
- транзитные номерные знаки (при их наличии);
- полис автострахования;
- копию таможенной декларации (если автомобиль был ввезен на территорию России из другой страны);
- выписку из базы ЕГРЮЛ;
- квитанцию об оплате пошлины за предоставление услуги.
Если регистрация авто осуществляется по адресу нахождения филиалов организации, то дополнительно нужно предъявить:
- документ о постановке на учет в налоговой инспекции;
- документ об организации филиала;
- справку о внесении его в госреестр;
- бумагу о снабжении филиала транспортными средствами.
Помимо этого в заявлении, которое подается в ГАИ, в обязательном порядке должна стоять отметка о том, что инспектор произвел осмотр машины.
Для постановки на учет техники специализированного назначения юридическое лицо должно также предоставить:
- документ-разрешение, выданное Гостехнадзором (для регистрации строительного крана);
- справка о пройденном диагностике на станции ОТОР-2 (для машин инкассации или топливозаправщиков).
Доверенность от юридического лица для ГИБДД
Для постановки на учет, юридическое лицо оформляет доверенность в простой письменной форме, ставится печать организации и обычно подпись генерального директора, либо лица ответственного выдавать такие доверенности. Заверять у нотариуса доверенность не нужно. В доверенности нужно указать дату выдачи, реквизиты юридического лица (ИНН, КПП, Юридический адрес), кому она выдана и на какой срок, а так же данные транспортного средства которое юр лицо доверяет зарегистрировать в ГИБДД. Достаточно будет формулировок о полномочиях:
г. Москва, 01 января 2022 года. ООО “Рога и Копыта” в лице Иванова Ивана Ивановича действующего на основание устава, доверяет Петрову Петру Петровичу (дата рождения, паспортные данные, прописка) совершать регистрационные действия (ставить на учет, регистрировать транспортное средство), в подразделении Госавтоинспекции МВД России, с транспортным средством: данные ТС (вин, марка модель, год выпуска, номер шасси, номер кузова, серия номер ПТС, дата выдачи, кем выдано).
Помощь профессионалов
Регистрация транспортных средств – привычная процедура, с которой сталкивался каждый автовладелец. Но из-за периодических изменений в законодательстве и большого количества правил не всем удается пройти ее успешно, потратив минимум времени. Отказать в выдаче СТС и номерных знаков могут из-за неправильно составленного заявления, предоставления неполного комплекта бумаг. Опытные специалисты укажут на ошибки и помогут избежать проблем. Обращайтесь в нашу компанию, чтобы зарегистрировать автомобиль как можно быстрее!
Оказываем официальные услуги в ГИБДД Москвы, работаем с юридическими лицами и гарантируем положительный результат в сжатые сроки. Профессионалы компании проконсультируют и помогут разобраться в действующих правилах, подготовить все требуемые бумаги и получить номера на машину всего за 40 минут.
В услугу входят:
- консультация со специалистами
- запись на прием в подходящее клиенту отделение ГАИ Москвы
- сопровождение в участке
В случае, если собственник автомобиля передает его в пользование иному лицу по доверенности, можно сообщить об этом в налоговую инспекцию, чтобы в дальнейшем налог на транспорт оплачивал гражданин, эксплуатирующий автомобиль.
Для снятия автомобиля с налогового учета в отделении налоговой инспекции необходимо написать заявление и приложить копию доверенности, заверенную нотариально.
В данном случае, с момента обращения собственника транспорта налоговая служба перестанет начислять налог на владельца авто по техническому паспорту. Все расходы будет нести водитель, указанный в доверенности.
В случае продажи транспортного средства, налогоплательщик обязан сразу же уведомить об этом фискальные органы для снятия авто с налогового учета.
Для этого необходимо написать заявление в свободной форме и приложить к нему копию договора купли-продажи на транспортное средство. Отправить эти документы можно как по электронной почте, так и обычным способом заказным письмом с уведомлением.
Как и в какие сроки надо произвести регистрацию автомобиля в налоговой?
В процессе постановки авто на учет госпошлина всегда вносится за получение регистрационного свидетельства. За выдачу нового ПТС или изменение данных в старом паспорте выплаты также являются обязательными. Размер пошлины зависит от наличия свободного места в документе.
В 2020 году есть возможность получить электронный ПТС – на них места не заканчиваются никогда.
Также придется внести госпошлину, когда нужно получить новые номера. Если на регистрируемом автомобиле госзнаки уже есть и не подвергаются замене, платить за них не нужно.
На каждый гражданский автомобиль должен быть установлен госномер – регистрационный знак определённого формата с уникальным цифро-буквенным кодом и номером региона, в котором он был выдан.
Действующий формат номеров в России введён в 1993 году, однако номера советского образца из оборота не изымались – поэтому до сих пор на старых машинах можно встретить и номера образца 1980 года (четыре цифры и три буквы на белом фоне), и даже образца 1958 года (две группы из двух цифр, разделённые дефисом, и три буквы на чёрном фоне).
Ранее номера необходимо было менять при каждом регистрационном действии. Однако из-за резко возросшего количества машин (во многих регионах уже пришлось отказаться от двузначных и перейти к трёхзначным кодам региона: перестало хватать возможных комбинаций букв и цифр) и для удобства автомобилистов сейчас разрешается при покупке автомобиля сохранять на нём старые номера.
Однако прежний владелец может сохранить их за собой, оставив на хранение в ГИБДД вплоть до покупки нового автомобиля. К примеру, так часто поступают люди, заключившие договор на аренду машиноместа на парковке, где в документах обычно указывается именно номер машины, а не её марка и модель.
В результате получается, что госпошлина за выдачу номеров будет рассчитываться и оплачиваться по-разному:
- Если сохраняются прежние номера от предыдущего хозяина машины – госпошлина не платится.
- Если выдаются новые номера – госпошлина составляет 2000 рублей для автомобиля, 1000 – для мотоцикла либо прицепа.
- Если выдача номеров и другие регистрационные действия оплачиваются безналично через портал «Госуслуги» – с 1 января 2017 года действует скидка в 30%. В этом случае оплата составит всего 1400 рублей.
Замена номеров может происходить не только в случае продажи. Если номера повреждены или пришли в негодность, дубликат можно заказать в компании имеющую аккредитацию в ГИБДД и право на изготовление госномеров.
Однако если номера были украдены, то владельцу машины потребуется не только написать об этом заявление в ГИБДД, но и оплатить пошлину за выдачу нового комплекта. Старый будет внесён в базы данных на розыск, чтобы предотвратить преступное использование, и поэтому выдача дубликата в этом случае невозможна.
На каждый автомобиль оформляется паспорт – ПТС. Это документ, в котором содержатся основные сведения о технических характеристиках автомобиля, а также о лицах, которым он принадлежит. Изначально ПТС выдаётся при таможенном оформлении либо в организации, торгующей автомобилями. Затем в него вносятся данные каждого нового владельца. Всего ПТС действующего образца содержит шесть пустых блоков для указания данных о собственнике.
Данные в ПТС о новом собственнике могут вноситься как кем-то из сторон договора купли-продажи, так и сотрудником ГИБДД в момент регистрации. В последнем случае можно вообще ничего не указывать в соответствующих графах – кроме подписи прежнего владельца (либо он сам должен присутствовать при регистрации с документами). Однако вне зависимости от того, кто именно делает запись, она должна быть заверена в МРЭО ГИБДД – и за это платится госпошлина. Её размер по состоянию на 2020 год составляет 350 рублей.
Свидетельство о регистрации автомобиля (СТС) – это документ, подтверждающий тот факт, что машина поставлена на учёт в ГИБДД. Если ПТС требуется только при продаже машины, и в остальное время автовладелец может хранить его дома, то СТС всегда должна быть под рукой у водителя.
Инспектор ГИБДД, остановивший машину для проверки, имеет право потребовать предъявить этот документ – и если у водителя его не окажется, его может ждать штраф. В отличие от ПТС, СТС – документ «одноразовый». Он оформляется заново каждый раз, когда у автомобиля меняется собственник, и в нём всегда указывается только текущий владелец. Поэтому если при покупке машины ПТС менять не обязательно, то СТС всегда выдаётся новый.
Госпошлина за выдачу СТС составляет:
- При оплате обычным порядком – 500 рублей.
- При оплате через «Госуслуги» – 350 рублей.
Помимо госпошлины, которая платится за регистрационные действия,автовладельцу может потребоваться оплатить дополнительно:
-
Покупку полиса ОСАГО. Законодательство предусматривает, что автомобиль должен иметь страховку уже к моменту регистрации. Стоимость страхования зависит от выбранной страховой компании, стажа водителя, региона и нескольких других факторов.
- Прохождение техосмотра. Если автомобиль не новый, он должен пройти осмотр на предмет соответствия техническим нормам. Первый осмотр проводится в 3 года после выпуска, затем – в 5 лет, а после 5 лет пробега – уже ежегодно. Согласно действующему законодательству, проведение техосмотра ложится сейчас не на ГИБДД, а на частные компании, имеющие соответствующее право. По состоянию на 2020 год техосмотр обойдётся в 400 рублей и выше.
- Заполнение документов. Если автовладелец боится наделать ошибок в договоре купли-продажи, в заявлении на регистрацию или в заполнении ПТС, он может поручить эти действия специализированным организациям. Обычно они имеются при каждом МРЭО, где оказывают услуги лицам, обратившимся за регистрацией. Такого рода услуги не обязательны, но часто помогают сэкономить время и избежать отказа в постановке на учёт.
Размер госпошлины за регистрацию транспортного средства в 2022 году
Перечень документов, необходимых для регистрации автомобиля в ГИБДД юридическим лицом, отражен в пункте 15 приказа МВД РФ от 7 августа 2013 года №605. Юридические лица обязаны предоставить следующие бумаги:
- заполненное заявление;
- доверенность или иная бумага, подтверждающая наличие права представления интересов компании;
- паспорт лица, действующего от имени организации;
- ПТС и СТС;
- бумага, регламентирующая право собственности (договор купли продажи ТС);
- ОСАГО;
- выписка из ЕГРЮЛ;
- документ, подтверждающий уплату госпошлины.
Вышеуказанный перечень документов для регистрации автомобиля в ГИБДД юридическим лицом считается основным. Однако в ряде случаев могут потребоваться дополнительные бумаги. Они необходимы, если регистрация производится по месту нахождения обособленных подразделений юридического лица. В этом случае вышеуказанный список нужно дополнить следующими бумагами:
- справка о постановке на учёт в ФНС;
- документация о создании подразделения;
- свидетельство о внесении в Госреестр;
- приказ о передаче подразделению автомобиля.
Если нужно поставить на учет грузовой автомобиль, потребуется действовать по схеме, которая актуальна для легковых машин:
- Составляется доверенность. Документ подписывает руководитель организации.
- Производится подготовка дополнительных бумаг, в том числе заявление о постановке на учет.
- Документация передается в ГИБДД, и выполняется внесение госпошлины.
- Транспорт подготавливается к осмотру. Затем осуществляется технический контроль.
Когда все этапы пройдены, на руки представителю юридического лица выдается паспорт и СТС на автомобиль. Если нужно поставить грузовую машину на учет, допустимо обращение в любое подразделение Госавтоинспекции. Привязка к месту регистрации отсутствует. Бланк заявления заполняется самостоятельно. Данные вносятся в единую базу ГИБДД. Если пригнать машину на осмотр невозможно, допустима регистрация по единичному акту.
Размер госпошлины на постановку автомобиля на учет в 2020 году в соответствии со статьей 333.35 составляет 850 или 2850 рублей. При этом 2000 рублей здесь взимается за новые номера (если они необходимы), 350 рублей — за смену данных в действующем паспорте ТС и 500 рублей — за получение свидетельства регистрации. Данные налоговые ставки, по которым формируется цена пошлины на регистрацию ТС в ГИБДД, действуют с 01.01.2016. Лизинг автомобиля? Госпошлина за выдачу свидетельства о регистрации ТС в виде дубликата (либо при его замене) составляет 850 рублей. Таким образом, цена госпошлины за то, чтобы поставить машину на учет в 2020 году составляет 850 или 2850 рублей. В случае оплаты онлайн через Госуслуги действует скидка в 30% В таком случае итоговая сумма равна 595 и 1995 рублям соответсвенно.
Отвечая на вопрос о том, как онлайн оплатить госпошлину за регистрацию автомобиля, нужно сказать, что одним из лучших и надежных сайтов для оплаты является Госуслуги. На нем, кроме всего прочего, можно оплатить пошлину за регистрацию автомобиля в 2020 году и получить скидка в 30 процентов. Платеж также можно осуществить на банковских сайтах и с помощью сервисов оплаты онлайн. Однако при использовании для этих целей сети интернет возможны некоторые нюансы:
-
Чтобы заплатить госпошлину за регистрацию автомобиля на онлайн-сервисах может взиматься комиссия до 10% от суммы включительно;
-
Квитанция для заполнения, распечатанная с электронного варианта, может не пройти проверку в ГИБДД по причине отсутствия печати (понадобиться обратиться в банк за бумажной квитанцией с проставленной печатью; также возможна оплата госпошлины за регистрацию автомобиля в ГИБДД через Сбербанк или другие банки);
-
При любых электронных вариантах, где можно оплатить госпошлину за регистрацию автомобиля, платеж может своевременно не поступить на указанный счет получателя (в худшем случае на поиск или возврат затратить придется немало времени).
За снятие машин с учета со стороны ГИБДД взимается обязательная выплата в бюджет РФ (данные правила закреплены в Налоговом кодексе России в статье 333.33). Госпошлина за снятие авто с учета по всей территории РФ начисляется по единому механизму. Различными могут быть реквизиты, определяемые по конкретным регионам проживания владельца машины. По этой причине квитанции по уплате следует заполнять особенно внимательно. С учетом причин аннулирования регистрации ТС, разным является и размер пошлины. Есть следующие основания для выполнения данной процедуры.
-
Утилизация. Пошлина либо не требуется, либо составляет 1050 руб.
-
Продажа, дарение и другие причины прекращения прав собственности на машины. Госпошлина за перерегистрацию ТС в данном случае потребует 500 р. за свидетельство факта регистрации и 350 рублей в счет исправлений в паспорте на авто.
Пошлина за снятие автомобиля с учета в ГИБДД в 2020 году рассчитывается по большому числу факторов, поэтому в каждом случае она индивидуальна. В среднем по России размерность равна 1050-850 рублей (максимальное значение — приблизительно 2500 рублей). Внеся сумму госпошлины, в ГИБДД понадобится передать удостоверяющую квитанцию. Реквизиты на оплату можно узнать, посетив местные отделения или прямо на сайте ГИБДД. Здесь также важно понимать, что оформление снятия автомобилей с учета с выплатой до 2000 рублей обойдется значительно дешевле, чем государственные сборы и налоги за неиспользуемый автотранспорт.
Уплата налога с продажи автомобиля в 2017 году
А если автомобиль получен по наследству в 2015 году, и на следующий год вы его продали за 340000, то от 340000 отнимаем 250000 и умножаем на 13%. Получается 11.700 рублей – это и будет сумма налога. Но если вы меняли ходовую часть в автомобиле и у вас есть квитанция на сумму 16900 рублей, то расчет будет таким: (340000-250000-16900)*13%=9503.
Глава 23 Налогового Кодекса Р.Ф. предусматривает налогообложение физических лиц при фактическом получении дохода от перепродаж автомобилей. Однако не все водители должны платить налог с продажи авто, а также есть возможность снизить сумму налога, вернуть его. В этой статье мы поговорим о том, как начисляется налог, как избежать уплаты налога, как вернуть налог, и кто должен платить налог с продажи автомобиля в 2017 году.
Нужно ли платить налог покупателю
Если приобрёл авто, нужно ли отчитываться в налоговую? Согласно кодексу, налогом облагаются доходы физических лиц. Это и заработная плата, и доходы от продажи или дарения имущества. Поскольку покупка не приносит дохода, никаких налоговых выплат после неё не требуется, и декларацию по этому поводу подавать не нужно. Это касается и новых, и подержанных автомобилей, а также машин, приобретённых в кредит. Так что на вопрос, нужно ли отчитываться перед налоговой за покупку дорогого автомобиля, — можно смело отвечать отрицательно.
Однако налоговые инспекторы могут заинтересоваться появлением очень дорогого автомобиля, если его новый владелец нигде не работает и вообще никаких налогов не отчисляет на протяжении нескольких лет. В этом случае придётся объяснять, на какие деньги вы сделали такую дорогую покупку. Если же покупатель обладает высоким уровнем официальной заработной платы, то никаких вопросов не возникнет.
Однако покупателю придётся снова сталкиваться с налоговой инспекцией при уплате транспортного налога. Его придётся платить вне зависимости от стоимости автомобиля и его возраста. Транспортным налогом облагаются не только легковые автомобили, но и грузовики, спецтехника, микроавтобусы, мотоциклы и иные средства передвижения, принадлежащие частному лицу или компании.