Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Туристический налог в отелях ОАЭ». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Чтобы стать полноправным налогоплательщиком в ОАЭ, иностранцы могут получить резидентскую визу, которая автоматически присваивает статус налогового резидента. В 2023 году виза инвестора в Дубае доступна за покупку недвижимости не дешевле 750 000 дирхамов.
Налоги на недвижимость в ОАЭ
Данная категория налогов в Дубае и других Эмиратах имеет несколько направлений и включает следующие обязательные сборы или их отсутствие:
-
Налог на аренду в ОАЭ действуют в большинстве эмиратов и входит в платежку по коммунальным услугам для арендатора:
- В Дубае – 5% от годовой арендной платы.
- В Абу-Даби, столице ОАЭ, налог на аренду составляет 3%. Однако взимается он только с иностранцев, местные жители этот налог не платят.
- В Шардже все, как иностранцы, так и местные платят 2% от годовой арендной платы в качестве налога на аренду.
- Аренда коммерческой недвижимости – муниципальный налог в размере 10%.
-
Налог за покупку недвижимости в ОАЭ имеет два вида платежей: за перевод и Регистрационный сбор.
- За перевод – 4% в Дубае и 2% в Абу-Даби. Как правило платят покупатель и продавец в равных долях.
- Регистрационный сбор платит покупатель недвижимости в Дубае. Сумма зависит от стоимости объекта и составляет 2 000 дирхамов ОАЭ за недвижимость стоимостью до 500 000 дирхамов ОАЭ, или 4000 дирхамов ОАЭ за имущество дороже 500 000 дирхамов.
- Налог за передачу недвижимости в Дубае оплачивается вместе с комиссией за перевод и составляет 540 дирхамов.
- При покупки коммерческой недвижимости в Дубае владелец обязан заплатить 5% НДС.
Особенности получения налогового резидентства в ОАЭ
Налоговое резидентство в ОАЭ – это официальное прикрепление налогоплательщика к налоговой юрисдикции страны. Гражданин любой страны оплачивает налоги по льготной системе ОАЭ и тем самым освобождается от уплаты налогов в другом государстве. Налоговое резидентство может оформить физическое и юридическое лицо.
Преимущества налогового резидентства в ОАЭ:
- отсутствие налога на доход;
- конфиденциальность банковских счетов (местных и зарубежных) и имеющихся компаний;
- льготный вывод дивидендов и процентов;
- отсутствие двойного налогообложения.
Налоговое резидентство может получить иностранец, который фактически находится в стране более 183 дней в году. Сертификат можно оформить через открытие компании в СЭЗ, трудоустройство в такой организации или через покупку недвижимости.
Для оформления налогового резидентства юридическому лицу необходимо быть зарегистрированным в ОАЭ не менее 1 года.
Понадобятся:
- банковская выписка за последние 6 месяцев,
- аудиторская отчётность,
- набор учредительных документов,
- копия паспорта и Emirates ID учредителя. Владелец компании должен документально подтвердить место жительства в Эмиратах.
Как получить резидентскую визу в ОАЭ подробно рассказывается в этом видео.
В гостиницах больше 4 звезд, а иногда и 3-х звездочные берут с гостей депозит. Это своего рода страховка гостиницы от возможного ущерба, который может нанести гость. Из депозита вычтут определенную сумму в случае испорченной мебели или утери полотенца. Также депозитным счетом можно пользоваться, для оплаты платных услуг в отеле.
Сумма депозита может быть разной и рассчитывается за класс номера и количество ночей, проведенных в гостинице. Примерная стоимость депозита может составлять от 30$ до 360$ за сутки.
Можно заплатить депозит наличными или кредитной картой, в этом случае на вашем банковском счету до выезда из отеля заморозят сумму депозита. При въезде в номер у вас попросят предъявить банковскую карту на ресепшене, снимут с нее ксерокопию.
Мы очень советуем оставлять залог наличными и никому не давать свою банковскую карту, особенно, если есть вероятность, что ее будут ксерокопировать.
Если вы не будете пользоваться платными услугами отеля,не причините вред имуществу, в течение месяца деньги вернутся на карту. При расчете наличными деньги вернут в дирхамах, придется их обменять на доллары в аэропорту.
Налоговая система ОАЭ
Страна с благоприятным налоговым климатом является таковой из-за религиозных особенностей. Дело в том, что основа законодательства в Объединенных Арабских Эмиратах – это мусульманское право, которое не признает большинство видов налогов, свойственных для других стран.
В государстве, состоящем из 7 эмиратов (княжеств,) нет единого документа, в котором бы нашла свое отражение правила и законы системы налогообложения. Поэтому в каждом субъекте действуют местные нормативы.
Сейчас ОАЭ – это крупнейший деловой и финансовый центр во всем мире. И во многом это случилось из-за лояльного налогообложения ОАЭ для иностранных компаний. Инвестиционный приток средств в государство из-за границы превышает показатели многих европейских и азиатских государств. Эмираты – это рай не только для туристов и путешественников, но, главным образом, для офшорных компаний.
Плюсы и минусы Дубая в январе
Выделим основные плюсы и минусы отдыха в Дубае в январе.
- Комфорт и сервис
- Невероятная роскошь
- Много развлечений
- Магазины, торговые центры
- Быстрый перелёт из Москвы (5 часов)
- Есть свой аэропорт, быстрый трансфер в отель
- Высокий уровень безопасности
- Отменили плату за визу для россиян
Какие есть минусы?
- Дорогие отели и еда
- Высокие цены на туры в Дубай в январе 2023
- Холодно и грязно купаться в море (есть платные пляжи)
- Вечная стройка вокруг
- Туристический налог в отелях
- Не во все места можно доехать на общественном транспорте
Отсутствие налогов в ОАЭ: миф или реальность
Нас часто спрашивают: а в Эмиратах есть налоги? А какие налоги в ОАЭ? Именно поэтому мы решили отдельно остановиться на данном вопросе и рассказать, нужно ли платить налоги в Дубае и других эмиратах, кто обычно платит налоги, и как построены механизмы сбора этих самых налогов.
Начнем с того, что Арабские Эмираты известны в мире, как налоговый рай, при этом рай с очень хорошей репутацией. Отсутствие налогов – это государственная политика Эмиратов. Было бы странно, если бы такая продвинутая экономика продолжала только укреплять свои позиции, в условиях, когда в казну не поступает отчислений от индивидуальных лиц и компаний. Где же кроется подвох, и где спрятался эмиратский налоговый инспектор?
И ЗДЕСЬ ИХ НЕТ, И ЗДЕСЬ – ТОЖЕ НЕТ
И вот настал тот день, когда Вы открыли свой бизнес в Эмиратах, перевезли семью и приступили к работе. А инспектора все нет и нет, и извещений никаких не приходит.
Объяснение будет простым. В Эмиратах нет налогов на личную прибыль, зарплаты и доходы от бизнеса. Все, что Вы зарабатываете и зарабатывают Ваши сотрудники, поступает Вам и им на счета в банке без каких-либо отчислений.
Странно? Не совсем. Налоги в ОАЭ существуют уже давно, просто они замаскированы. Вспомните о чем мы говорили раньше: регистрацию компании требуется продлевать ежегодно, и ежегодно Вы оплачиваете стоимость лицензии. При этом стоимость этой лицензии не 200 долларов, а 5000 – 6000 долларов. Чем не налог? Но ведь его так не называют! Тем не менее, если сравнить размеры доходов от бизнеса и размер лицензионного сбора, назвать последний налогом – язык не поворачивается.
Поэтому, если мы будем говорить о бизнесе, никаких налогов Вам платить не потребуется. Налогов в ОАЭ нет, и это факт.
НО ВЕДЬ НО
Тем не менее, есть несколько отраслей, которые уплачивают налог, и это нефтяная промышленность и банковский сектор.
Иностранные компании, занятые в добыче нефти и газа, а также в производстве углеводородного сырья, облагаются налогом в размере порядка 55% от операционной выручки. Данная цифра приблизительна, так как размер налога определяется в соглашениях между компаниями и правительством эмиратов в индивидуальном порядке. Размер налога конфиденциален и может составлять от 55% до 85%.
Отделения иностранных банков также облагаются налогом. В эмиратах Шарджа, Дубай, Абу-Даби и Фуджейра иностранные банки уплачивают налоги в размере 20% от операционной прибыли. В зависимоси от эмирата размер налоговой ставки может быть больше или меньше.
Таким образом, налоги в ОАЭ есть только для крайне ограниченного круга предприятий.
ОСТАЛЬНЫЕ НАЛОГИ
Если говорить о компаниях, то больше ни о каких отчислениях речи не идет. Да, и если Вы постоянно в ОАЭ не проживаете, замаскированные повседневные сборы Вам будут не знакомы и не страшны.
А если Вы планируете постоянно проживать в Эмиратах, то далее мы коснемся сборов, которые будут взиматься в тех или иных случаях.
Прежде всего, главная дорога Дубая является платной, поэтому при наличии транспортного средства и при пользовании дорогой взимается плата в размере 4 дирхамов (чуть больше 1-го доллара) за проезд под специальными воротами (SALIK toll gate).
При посещении отелей или ресторанов, расположенных в них, в счет включается 10% от общей стоимости ужина или номера.
В Эмиратах нет налогов на доход от аренды недвижимости, однако собственники оплачивают услуги по обслуживанию здания, кондиционирования и водоснабжения, куда уже заведомо включены сборы.
Время от времени правительство эмирата может вводить дополнительные сборы в размере 10 дирхамов (порядка 2-ух долларов) за те или иные услуги.
Несмотря на все вышеперечисленное, ОАЭ как и ранее притягивают все больше бизнесменов, так как несмотря на все существующие сборы, они остаются незначительными по сравнению с теми, которые существуют в мире.
Налоги на недвижимость в Дубае
При покупке квартиры в Дубае взимается налог на переход прав собственности. Он составляет 4%, и покупатель платит его пополам с продавцом.
Вместе с налогом покупатель вносит административный сбор в размере 540 дирхамов (147 долларов США) и регистрационный сбор, который варьируется от 2 000 до 4 000 дирхамов (от 545 до 1 089 долларов США) в зависимости от стоимости объекта.
При сдаче жилья в аренду резиденты Дубая не платят налог на доходы. Вместо него существует муниципальный сбор, однако его обычно платит арендатор как часть платежа за коммунальные услуги. В Дубае его ставка составляет 5% от годовой стоимости аренды для жилой недвижимости и 10% для коммерческой.
Ежегодный налог на жильё, налоги на дарение и наследство отсутствуют.
НДС уплачивается только при сделках с коммерческой недвижимостью.
При этом стоит обратить внимание, что налоговые резиденты РФ всё равно платят налоги в размере от 13% до 15% на арендный доход с недвижимости в Дубае и при её продаже, если недвижимость находится в собственности менее 5 лет.
Цены на продукты питания в Дубае — 2023
Для масштабных и не очень покупок идеален магазин Carrefour – он вроде как французский, но много где присутствует за границей. Большой супермаркет, ценник приемлемый. В смысле, не задран, как в лавках пакистанцев, но и с московским не сравнить – продукты питания все же дороже.
Цены на еду в Дубае в магазинах — 2023:
- Говядина, 1 кг – 30 AED;
- Курица, 1 кг – 16-20 AED;
- Яйца, 6 шт. – 4 AED;
- Нарезка сыра, 150 гр – 10 AED;
- Манго, 1 кг – 20 AED;
- Арбуз, 1 кг – 5 AED;
- Огурцы, 1 кг – 12 AED;
- Помидоры, 1 кг – 7 AED;
- Молоко, 1 л – 6-8 AED;
- Хлеб – 5-7 AED;
- Шоколадка Ritter Sport – 9 AED;
- Вода, 1,5 л – 1 AED.
Алкоголь в Дубае не найти, серьезно. Алкомаркеты существуют, но приобрести что-либо без спецлицензии не получится (а есть она только у местных «приезжих»). Проще ориентироваться на бары, рестораны и клубы, где разрешена торговля спиртным – от себя посоветую классный бар-террасу Level 43 Sky Lounge.
Цены в Дубае (ОАЭ) — 2021: еда, жилье, экскурсии
Все недорогие отели в Дубае сосредоточены в районе Дейра и могут похвастаться максимум 3 звездами, чаще – одной-двумя. А приличные варианты в центре буквально издеваются над кошельком. Кому интересно, цены на знаменитый отель-парус в Дубае стартуют от $1200 за ночь в номере!
Свободные экономические зоны (далее СЭЗ) в ОАЭ олицетворяют финансовый успех государства. С момента регистрации самой первой такой зоны на территории страны (а это произошло в 1985 году) их популярность росла как на дрожжах. На данный момент насчитывается более 30 СЭЗ (только на территории Дубая расположено 20).
Обычно импортер и / или декларант — это лицо, которое декларирует товары для целей импорта или экспорта, когда товары декларируются на границе ОАЭ для перемещения в страну или из страны.
Тем не менее, компании по добыче и переработке нефти облагаются налогом с прибыли от 55 до 85% (в зависимости от эмирата). Та же ситуация у компаний, задействованных в банковском деле, но только сбор составляет порядка 20% от одной финансовой операции.
Обычно импортер и / или декларант — это лицо, которое декларирует товары для целей импорта или экспорта, когда товары декларируются на границе ОАЭ для перемещения в страну или из страны.
Налогообложение формируется по упрощенной системе. Многих видов налогов, которые есть в других развитых странах, здесь нет. Такие принципы основываются на вероисповедании. В священных писаниях Ислама нет ни слова о налогах.
Вакцинированные путешественники
должны предъявить действительный сертификат полной вакцинации вакциной, одобренной ВОЗ или ОАЭ. Сертификат должен содержать QR‑код.
Вакцины, одобренные ВОЗ (Всемирной организацией здравоохранения) или ОАЭ:
- AstraZeneca (Vaxzevria)
- AstraZeneca (SK Bioscience)
- Covaxin
- Covisield
- Covovax
- Janssen
- Moderna (Spikevax)
- Nuvaxovid (Novavax)
- Pfizer-BioNTech (Comirnaty)
- Sinopharm
- Sinovac
- Sputnik V.
Освобождение для дивидендов и прироста капитала
По аналогии со многими странами, в том числе европейскими, в ОАЭ доходы в виде дивидендов и прироста капитала от квалифицируемого участия будут освобождены от корпоративного налога.
Цель освобождения от налогообложения при квалифицируемом участии в иностранных дочерних компаниях состоит в том, чтобы избежать двойного налогообложения корпоративной прибыли,
- во-первых, когда данная прибыль зарабатывается дочерней компанией и с нее уплачивается налог, и
- во-вторых, когда прибыль распределяется между акционерами или акции дочерней компании продаются акционерной компанией в ОАЭ.
Отсутствие налогов в ОАЭ: миф или реальность
Нас часто спрашивают: а в Эмиратах есть налоги? А какие налоги в ОАЭ? Именно поэтому мы решили отдельно остановиться на данном вопросе и рассказать, нужно ли платить налоги в Дубае и других эмиратах, кто обычно платит налоги, и как построены механизмы сбора этих самых налогов.
Начнем с того, что Арабские Эмираты известны в мире, как налоговый рай, при этом рай с очень хорошей репутацией. Отсутствие налогов – это государственная политика Эмиратов. Было бы странно, если бы такая продвинутая экономика продолжала только укреплять свои позиции, в условиях, когда в казну не поступает отчислений от индивидуальных лиц и компаний. Где же кроется подвох, и где спрятался эмиратский налоговый инспектор?
И ЗДЕСЬ ИХ НЕТ, И ЗДЕСЬ – ТОЖЕ НЕТ
И вот настал тот день, когда Вы открыли свой бизнес в Эмиратах, перевезли семью и приступили к работе. А инспектора все нет и нет, и извещений никаких не приходит.
Объяснение будет простым. В Эмиратах нет налогов на личную прибыль, зарплаты и доходы от бизнеса. Все, что Вы зарабатываете и зарабатывают Ваши сотрудники, поступает Вам и им на счета в банке без каких-либо отчислений.
Странно? Не совсем. Налоги в ОАЭ существуют уже давно, просто они замаскированы. Вспомните о чем мы говорили раньше: регистрацию компании требуется продлевать ежегодно, и ежегодно Вы оплачиваете стоимость лицензии. При этом стоимость этой лицензии не 200 долларов, а 5000 – 6000 долларов. Чем не налог? Но ведь его так не называют! Тем не менее, если сравнить размеры доходов от бизнеса и размер лицензионного сбора, назвать последний налогом – язык не поворачивается.
Поэтому, если мы будем говорить о бизнесе, никаких налогов Вам платить не потребуется. Налогов в ОАЭ нет, и это факт.
НО ВЕДЬ НО
Тем не менее, есть несколько отраслей, которые уплачивают налог, и это нефтяная промышленность и банковский сектор.
Иностранные компании, занятые в добыче нефти и газа, а также в производстве углеводородного сырья, облагаются налогом в размере порядка 55% от операционной выручки. Данная цифра приблизительна, так как размер налога определяется в соглашениях между компаниями и правительством эмиратов в индивидуальном порядке. Размер налога конфиденциален и может составлять от 55% до 85%.
Отделения иностранных банков также облагаются налогом. В эмиратах Шарджа, Дубай, Абу-Даби и Фуджейра иностранные банки уплачивают налоги в размере 20% от операционной прибыли. В зависимоси от эмирата размер налоговой ставки может быть больше или меньше.
Таким образом, налоги в ОАЭ есть только для крайне ограниченного круга предприятий.
ОСТАЛЬНЫЕ НАЛОГИ
Если говорить о компаниях, то больше ни о каких отчислениях речи не идет. Да, и если Вы постоянно в ОАЭ не проживаете, замаскированные повседневные сборы Вам будут не знакомы и не страшны.
А если Вы планируете постоянно проживать в Эмиратах, то далее мы коснемся сборов, которые будут взиматься в тех или иных случаях.
Прежде всего, главная дорога Дубая является платной, поэтому при наличии транспортного средства и при пользовании дорогой взимается плата в размере 4 дирхамов (чуть больше 1-го доллара) за проезд под специальными воротами (SALIK toll gate).
При посещении отелей или ресторанов, расположенных в них, в счет включается 10% от общей стоимости ужина или номера.
В Эмиратах нет налогов на доход от аренды недвижимости, однако собственники оплачивают услуги по обслуживанию здания, кондиционирования и водоснабжения, куда уже заведомо включены сборы.
Время от времени правительство эмирата может вводить дополнительные сборы в размере 10 дирхамов (порядка 2-ух долларов) за те или иные услуги.
Несмотря на все вышеперечисленное, ОАЭ как и ранее притягивают все больше бизнесменов, так как несмотря на все существующие сборы, они остаются незначительными по сравнению с теми, которые существуют в мире.
СТАВИМ ТОЧКУ
- Налоги в ОАЭ: в ОАЭ нет налога на доходы от бизнеса, личную прибыль, зарплаты.
- Налогом облагаются только компании, занятые в сфере добычи нефти и газа, а также иностранные банки.
- Несмотря на то, что налогов в ОАЭ нет, существуют некоторые сборы, которые завуалированы и включены в стоимость определенного перечня услуг.
- С 1 января 2018 года в ОАЭ введен 5% НДС. При этом налога на личный доход, корпоративный доход, дивиденды — нет.
В ОАЭ планируют ввести корпоративный налог
В настоящее время власти ОАЭ ведут обсуждения по поводу введения корпоративного налога. Планируется обязать средний и крупный бизнес уплачивать этот налог. На небольшие и молодые компании пока накладывать лишние обязательства не думают.
Также от уплаты корпоративно налога освободят фирмы, зарегистрированные в свободных зонах, ведущих деятельность за пределами Эмиратов, и тех, чья ежемесячная прибыль составляет меньше 350 тыс. дирхамов.
Остальным организациям придется уплатить 9 % от дохода.
Новый налог имеет некоторые послабления:
- в счет него можно зачесть налоговые обязательства, исполненные иностранной компанией у себя на родине;
- крупная компания, которая имеет подразделения, вправе уплачивать единый налог;
- каждому предприятию будут предоставлены налоговые вычеты, при помощи которых фирма сможет вернуть часть ранее перечисленный в бюджет взносов.
Налоговая система ОАЭ для иностранцев
Как уже говорилось ранее, в ОАЭ нет налога на доходы физических лиц. Но будучи гражданином другой страны, должны ли вы платить налоги на родине? — Ответ на этот вопрос зависит от статуса вашего налогового резидентства.
Если вы являетесь налоговым резидентом России, то должны платить все установленные для граждан РФ налоги и сборы. В случае же, если вы стали налоговым резидентов эмиратов, то вы можете претендовать на льготы и освобождение от уплаты налогов перед отечественными налоговыми органами на основании Соглашения об избежании двойного налогообложения. В этом случае вы должны оплатить соответствующие сборы только на территории эмиратов.
Согласно Налоговому Кодексу РФ, налоговым резидентом страны считается лицо, которое находится на территории России не менее 183 дней в течение года. Такие граждане обязаны оплачивать НДФЛ (13% или 15% в зависимости от уровня дохода). В случае если гражданин РФ проживает на территории другого государства более 183 дней в год, то он теряет свой налоговый статус и не обязан покрывать НДФЛ на доходы, полученные из иностранных источников.
Какие документы нужны для получения визы
Действующие в ОАЭ правила въезда для россиян в 2022 году требуют внимательного отношения к подготовке документов для частного визита, что обусловлено сложной эпидемиологической обстановкой в мире. Высокие темпы распространения Covid обусловили необходимость оформления страхового медицинского полиса, покрывающего расходы в случае выявления заболевания в путешествии. Полный список справок и подтверждений зависит от цели путешествия и порядка получения въездного разрешения.
Чтобы поставить штамп на границе, нужны:
- Скан загранпаспорта или цветная копия (срок действия – не менее полугода на момент окончания разрешенного периода пребывания).
- Заполненная анкета на английском языке.
- Авиабилеты до пункта назначения и обратно.
- Подтверждение брони/квитанция об оплате туристического тура.
- 1 цветное фото, соответствующее стандартным требованиям, сроком давности не более 3 месяцев.
- Подтверждение финансовых гарантий (справка с работы с указанием размера заработной платы, выписка с банковского счета о перемещении средств за последние 6 месяцев). В качестве гаранта подойдет и «шенген», полученный не позднее, чем за 5 лет до поездки.
Прохождение карантина по прибытии
В большинстве туристических регионов предполагается нахождение иностранных граждан в обсервации на протяжении 3-4 дней, вплоть до получения результатов ПЦР-теста. Если исследование даст положительный результат, то период карантина продлевается до 14 дней.
При посещении Абу-Даби продолжительность изоляции составит 10 дней, независимо от результатов теста. На срок карантина, равно как и на необходимость сдачи повторного теста, не повлияет даже наличие сертификата о прививке.
Место пребывания в обсервации будет предложено властями. Для туристов предусмотрены специальные браслеты, фиксирующие местоположение, которые необходимо будет носить, не снимая все время изоляции. В течение 10 дней ПЦР-тест придется сдать еще дважды, уже за свой счет.